Diálogos de PLD
Bloque 5: Revisión, Auditoría y Supervisión
Implementar un sistema de prevención de lavado de dinero representa únicamente el primer paso. Las nuevas Reglas exigen, además, que las notarías puedan demostrar que dicho sistema funciona de manera efectiva, que es evaluado periódicamente y que cuenta con mecanismos para corregir oportunamente sus deficiencias. Este bloque abordará los procesos de auditoría, dictamen y supervisión desde una perspectiva práctica, analizando el papel de las revisiones internas y externas, la importancia de la evidencia documental y los retos que enfrentará una notaría durante una visita de verificación. Más allá de cumplir con una obligación normativa, la auditoría y la supervisión se convierten en herramientas para fortalecer el sistema, anticipar riesgos y generar confianza frente a las autoridades competentes.
Mesa 10: Auditoría y dictamen: cómo demostrar la efectividad del sistema
Pregunta detonadora:
¿La auditoría servirá para corregir antes de una visita o se convertirá en evidencia del incumplimiento?
¿Por qué es importante?
La auditoría será una herramienta fundamental para evaluar el funcionamiento del sistema de cumplimiento. En esta mesa se analizarán los criterios para realizar auditorías independientes, elaborar dictámenes y establecer acciones correctivas oportunas.
Principales temas:
✔ Auditoría interna y externa.
✔ Independencia del auditor.
✔ Alcance y metodología.
✔ Muestreo de operaciones.
✔ Revisión de expedientes.
✔ Evaluación del Manual.
✔ Revisión de mecanismos automatizados.
✔ Hallazgos y clasificación de deficiencias.
✔ Acciones correctivas.
✔ Contenido y efectos del dictamen.
Mesa 11: Visitas de verificación ante el nuevo sistema de cumplimiento
Pregunta detonadora:
¿Puede una notaría demostrar el cumplimiento si sus controles dependen únicamente de la memoria de su personal?
¿Por qué es importante?
Las nuevas Reglas exigen mecanismos automatizados que permitan gestionar riesgos, generar alertas y conservar evidencia verificable. Esta mesa analizará qué funciones mínimas deben cumplir estos sistemas y cómo implementarlos de manera proporcional al tamaño y operación de cada notaría.
Principales temas:
✔ Registro único de clientes.
✔ Clasificación automática de riesgos.
✔ Detección de Personas Políticamente Expuestas.
✔ Seguimiento del perfil transaccional.
✔ Acumulación de operaciones.
✔ Generación de alertas.
✔ Bitácoras y trazabilidad.
✔ Evidencia electrónica.
✔ Protección de datos y ciberseguridad.
✔ Responsabilidad por fallas del sistema
