Primer Foro Nacional Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Fe Pública en la Arquitectura Preventiva de las Empresas

Mesa 4: Compliance by Design: la constitución de la persona moral como primera declaración de cumplimiento

7 de septiembre 2026

Objetivo. - Analizar la importancia de la actualización oportuna de los órganos de administración y vigilancia como elemento esencial de cumplimiento, transparencia, rendición de cuentas y seguridad jurídica.

Idea central. - Muchas empresas nacen correctamente estructuradas, pero con el paso del tiempo dejan de actualizar nombramientos, facultades, órganos de vigilancia y registros corporativos, el resultado suele ser una desconexión entre la realidad operativa de la empresa y su realidad jurídica, generando riesgos societarios, fiscales, regulatorios, financieros e incluso penales. El cumplimiento exige que la información sobre quién administra, representa y supervisa una sociedad sea permanentemente confiable, verificable y actualizada.

Ejes temáticos:

 

1. Administración, vigilancia y representación como estructura viva de cumplimiento

  • El órgano de administración como estratega y tomador de decisiones.
  • El órgano de vigilancia como función de supervisión, control y rendición de cuentas.
  • La representación legal como puente entre la voluntad social y la actuación frente a terceros.
  • Continuidad institucional.
  • Importancia de la aceptación y documentación de nombramientos.

2. La desconexión entre realidad operativa y realidad jurídica

  • Administradores con cargos vencidos, no formalizados o no inscritos.
  • Consejeros y comisarios de papel o desactualizados.
  • Actas corporativas pendientes de formalización o protocolización.
  • Libros corporativos incompletos o inconsistentes.
  • Inconsistencias entre actas y registros públicos.
  • Riesgos derivados de operar con una estructura jurídica que ya no refleja la realidad de la empresa.

3. Impacto de la actualización corporativa en los sistemas de cumplimiento

  • Trazabilidad de decisiones relevantes.
  • Debida diligencia frente a socios, inversionistas, bancos, clientes, proveedores y autoridades.
  • Auditorías, certificaciones, revisiones regulatorias e investigaciones internas.
  • Transparencia corporativa y rendición de cuentas.
  • Capacidad para acreditar quién decidió, quién autorizó, quién ejecutó y quién supervisó.

4. Beneficiario controlador, estructuras de control y cambios relevantes

  • Actualización de información sobre socios, accionistas y personas con influencia significativa.
  • Relación entre órganos societarios, beneficiario controlador y estructuras reales de poder.
  • Riesgos de opacidad, simulación o falta de correspondencia entre control formal y control efectivo.
  • Obligaciones de actualización y conservación de información.

 5. Responsabilidad de administradores, apoderados y la persona moral

  • Responsabilidad frente a socios, terceros, autoridades y la propia organización.
  • Consecuencias por omisiones, falta de supervisión o decisiones mal documentadas.
  • Administradores, representantes y apoderados como posibles detonadores de responsabilidad para la persona moral.
  • Relevancia de contar con evidencia sobre controles, autorizaciones, límites de actuación y supervisión efectiva.

 6. El papel preventivo del notario en la actualización corporativa

  • Formalización de nombramientos, renuncias, revocaciones y sustituciones.
  • Verificación de legalidad, identidad, legitimación y facultades.
  • Revisión de consistencia entre actas y antecedentes corporativos.
  • Fortalecimiento de seguridad jurídica.

Ponentes:

 
Notaria Viviana Alvarado Balderas

Abogada corporativa con más de 25 años de experiencia en los sectores financiero y de servicios, especializada en gobierno corporativo, compliance, ética empresarial y gestión de riesgos. Actualmente es Directora Jurídica y de Cumplimiento de Nacional Monte de Piedad, donde lidera la estrategia jurídica y regulatoria. Ha asesorado a consejos de administración y equipos directivos en prevención de riesgos y transformación organizacional. Su trayectoria ha sido reconocida por The Legal 500 GC Powerlist y Foro Jurídico.

Doctor Luis Pérez de Acha

Abogado por la Escuela Libre de Derecho y Doctor en Derecho por la UNAM. Especialista en derecho constitucional, fiscal y administrativo, fue integrante del Comité de Participación Ciudadana del Sistema Nacional Anticorrupción. Catedrático en diversas universidades de prestigio, articulista en medios nacionales e internacionales y autor de múltiples obras jurídicas. Actualmente es socio del despacho Pérez de Acha e Ibarra de Rueda y rector de Inteli-Iuris.

Notario José Ángel Fernández Uría

Licenciado en Derecho por la UNAM y Notario Público 217 de la Ciudad de México desde 1999. Profesor en la Universidad Panamericana y el ITAM, además de conferencista para la Suprema Corte de Justicia, el Colegio Nacional del Notariado Mexicano y diversas instituciones. Ha destacado por su labor académica, gremial y social, presidiendo importantes organismos y fundaciones vinculadas al derecho, la asistencia social y el combate a la corrupción.

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